[2025년 소득공제 항목 총정리 – 놓치면 손해 보는 절세 체크리스트]

📍 소득공제? 세액공제? 헷갈리셨다면 지금 정리하세요!

연말정산이나 종합소득세 신고 시
많은 분들이 가장 많이 놓치는 게 바로 공제 항목입니다.

특히 소득공제는 세금을 줄이는 핵심 포인트!
2025년 현재 기준으로 가장 대표적이고 실속 있는 소득공제 항목들을 정리해드립니다.

---

✅ 소득공제 vs 세액공제 차이 간단 정리

구분	소득공제	세액공제
정의	과세 대상 소득 자체를 줄여줌	산출된 세금에서 직접 차감
효과	세율 높은 사람에게 유리	소득 크기 상관없이 일정 금액 차감
대표 항목	보험료, 교육비, 주택자금	연금저축, 기부금, 월세 세액공제

📌 둘 다 중요하지만, 소득공제가 우선 순서에 해당합니다!

---

✅ 2025년 주요 소득공제 항목

🔹 1. 신용카드/체크카드 사용액 공제

• 총 급여의 25% 초과분부터 공제 대상
• 공제율:
  • 신용카드: 15%
  • 체크카드/현금영수증: 30%
• 최대 공제한도: 300만 원

✅ 연말에 체크카드 사용 비율 높이는 전략 유효!

---

🔹 2. 보험료 공제

• 본인 명의 보장성 보험료 납부액
• 연 최대 100만 원까지 공제
• 실손보험 포함
  📌 저축성 보험은 제외!

---

🔹 3. 교육비 공제

• 본인 및 기본공제 대상자의 교육비
• 공제 대상:
  • 본인 대학원 등록금
  • 자녀의 초·중·고·대학 교육비
• 공제 한도: 자녀당 최대 300만 원

---

🔹 4. 주택자금 공제 (주택청약, 대출 이자)

• 주택청약종합저축: 연 240만 원 한도
• 전세대출 상환 이자 공제 가능 (무주택자, 소득 5천 이하)
• 장기주택저당차입금 이자도 일부 공제 가능

---

🔹 5. 기타 항목

항목	공제 내용
국민연금	100% 공제
개인연금저축(2000년 이전 가입)	72만 원 한도
중소기업 취업청년 감면	소득세 90% 감면
장애인/경로우대자 공제	1인당 200만 원 공제

---

✅ 나의 상황별 꼭 챙겨야 할 항목은?

 

대상자꼭	챙길 항목
직장인	카드 공제, 보험료, 교육비
프리랜서	국민연금, 주택자금, 교육비
자녀 있는 가정	교육비, 보험료, 기부금
무주택 청년	청약, 전세대출 이자, 카드공제

---

✅ 공제 누락 방지 꿀팁

• 국세청 홈택스 → 연말정산 간소화 서비스에서 자동 조회 가능
• 하지만 **직접 제출해야 하는 항목(예: 기부금, 전세이자 등)**도 있으니 따로 챙기기
• 공제서류는 3~5년 보관 권장

---

✅ 마무리 요약

✔ 소득공제는 세금을 줄이는 가장 기본적인 절세 전략
✔ 항목별 한도와 조건을 미리 알고, 지출 계획부터 조정하면 유리
✔ 연말정산 때 놀라지 않으려면 지금부터 차근차근 준비!

 

 

https://bo114114.tistory.com/72

버팀목 vs 청년 전세자금대출, 뭐가 다를까? 2025 최신 비교표 정리